反洗錢：切斷貪污腐敗與洗錢的聯(lián)系

【洗錢常常導(dǎo)致貪污腐敗所得的某些證據(jù)在境內(nèi)的滅失，但也往往意味著洗錢犯罪證據(jù)重新誕生。了解這些證據(jù)，需要反洗錢部門的努力，更需要政府各部門之間的合作、社會(huì)力量的支持。】

近日，五部門在北京召開打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)推進(jìn)會(huì)。會(huì)議介紹，自專項(xiàng)行動(dòng)開展以來，各地各部門共破獲相關(guān)重大案件92起，涉案金額8000余億元。

通過洗錢方式，轉(zhuǎn)移貪污腐敗犯罪所得贓款，給反腐敗工作帶來了很多麻煩。特別是國(guó)際洗錢活動(dòng)，更增添了反腐敗工作的難度。從根本上切斷貪污腐敗犯罪與洗錢的聯(lián)系，不僅可以讓金融秩序恢復(fù)正常，而且能夠讓貪污腐敗所得無(wú)處遁形。

洗錢往往是上游犯罪的延續(xù)。貪污賄賂罪和毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪和恐怖主義犯罪一樣，都屬于洗錢罪的上游犯罪。洗錢或讓貪污賄賂罪的證據(jù)減少甚至滅失，如果能夠做好反洗錢工作，貪污賄賂罪就有可能大幅度下降。

做好反洗錢工作，必須要對(duì)洗錢形勢(shì)有充分的認(rèn)識(shí)。早期的洗錢工作以傳統(tǒng)銀行為中心，資金的進(jìn)進(jìn)出出可能讓資金的來源變得模糊，最后讓一些非法的資金穿上了合法的外衣。早期洗錢方式簡(jiǎn)單，追根溯源相對(duì)簡(jiǎn)便。洗錢往往和各種各樣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起。特別是一些資金量大的業(yè)務(wù)，如房地產(chǎn)、博彩業(yè)等常常和洗錢沾上了關(guān)系。做好反洗錢工作，就必須把握這些業(yè)務(wù)與洗錢的聯(lián)系。

洗錢不僅僅發(fā)生在一國(guó)之內(nèi)。國(guó)際間聯(lián)系的加強(qiáng)讓跨國(guó)洗錢成為一個(gè)突出的問題，互聯(lián)網(wǎng)金融的興起也增加了反洗錢的難度。各種國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)與洗錢摻雜在一起，讓洗錢程序變得越來越復(fù)雜。從貨物貿(mào)易到服務(wù)貿(mào)易，再到數(shù)字產(chǎn)品貿(mào)易，從標(biāo)準(zhǔn)化的貿(mào)易到個(gè)性化的貿(mào)易，國(guó)際貿(mào)易價(jià)格和總額的確定，也變得越來越困難。這就大大增加反洗錢工作的難度。經(jīng)濟(jì)全球化讓國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)金融聯(lián)系進(jìn)一步加強(qiáng)，利用離岸公司和地下錢莊進(jìn)行洗錢，也是洗錢者常用的方式。離岸公司、離岸金融中心所在地政府對(duì)各類經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)監(jiān)管較松，更是讓某些洗錢業(yè)務(wù)不易監(jiān)管，也讓各國(guó)反洗錢操作更加困難。

切斷貪污腐敗所得與國(guó)際洗錢犯罪的聯(lián)系，必須充分了解國(guó)際洗錢活動(dòng)的軌跡，這只能靠證據(jù)。洗錢常常導(dǎo)致貪污腐敗所得的某些證據(jù)在境內(nèi)的滅失，但也往往意味著洗錢犯罪證據(jù)重新誕生。了解這些證據(jù)，需要反洗錢部門的努力，更需要政府各部門之間的合作、社會(huì)力量的支持。反洗錢不僅僅是金融部門的事，非金融部門同樣要在此承擔(dān)起必要的義務(wù)。無(wú)論什么樣的洗錢活動(dòng)，總會(huì)留下痕跡。特別是，時(shí)下一些地下錢莊的活動(dòng)，往往也借助了正規(guī)金融渠道，只要能夠?qū)@些渠道的資金活動(dòng)進(jìn)行有效分析，就可能順藤摸瓜，找到洗錢犯罪的證據(jù)。

反洗錢工作，特別是涉及國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來的反洗錢工作，專業(yè)性強(qiáng)，只能靠專業(yè)的工作，才可能真正有成效。作為國(guó)際追逃追贓“天網(wǎng)”行動(dòng)的一部分，反洗錢工作更需要國(guó)際間的合作。國(guó)際情報(bào)交流和司法協(xié)助，都是反洗錢工作所不可或缺的。

楊志勇 （中國(guó)社科院財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院研究員）